Какими документами оформить передачу кредиторской задолженности с последующим ее возмещением между двумя ИП?

Comments

• Цитата: Добрый день!ИП на УСН 15% (ИП №1) берет в аренду мини-отель у другого ИП (ИП №2), и заключает договор с Booking.com. Ранее ИП №2 также вел аналогичную деятельность и пользовался услугами Booking и выплачивал агентское вознаграждение. По условиям договора между Bokking и ИП №1, последний берет на себя обязательство погасить задолженность ИП №2 по комиссионнному вознаграждению за предыдущий период.В свою очередь ИП №2 готов возместить ИП №1 понесенные им расходы по выплате комиссионного вознаграждения и налогов (НДС налогового агента)Какими документами это можно оформить?Заранее спасибо!

  Добрый день!
  
  Думаю, что помимо договора, ИП № 1 должен оформить в адрес ИП № 2 счет в свободной форме на сумму расходов, подлежащих компенсации (т.е. уплаченных ИП № 1 комиссионного вознаграждения и НДС в качестве налогового агента) с приложением копий документов, подтверждающих заявленные на компенсацию расходы: распечаток из личного кабинета в сервисе Booking, платежных документов и т.п.
• НКК, спасибо большое за ответ!
  
  В итоге мы составили дополнительное соглашение о переводе долга между ИП №1 и ИП №2 (т.к. согласие кредитора на перевод долга указано в договоре между кредитором и новым должником), и в нем прописали, что ИП №2 обязуется возместить ИП №1 понесенные расходы. В качестве подтверждающих документов будет акт выставленный от Booking.com на сумму комиссионного вознаграждения, и копия п/п на уплату НДС с этой суммы. 
  
  Так будет верно?  У меня есть еще вопрос по части налогового учета. Задам его в другой теме
• Цитата: НКК, спасибо большое за ответ!В итоге мы составили дополнительное соглашение о переводе долга между ИП №1 и ИП №2 (т.к. согласие кредитора на перевод долга указано в договоре между кредитором и новым должником), и в нем прописали, что ИП №2 обязуется возместить ИП №1 понесенные расходы. В качестве подтверждающих документов будет акт выставленный от Booking.com на сумму комиссионного вознаграждения, и копия п/п на уплату НДС с этой суммы.Так будет верно?  У меня есть еще вопрос по части налогового учета. Задам его в другой теме

  Добрый день!
  
  Да, все верно с точки зрения документального оформления.
• НКК, у меня еще такой вопрос, если можно. Booking выставляет документы на комиссионное вознаграждение сразу на нового должника (ИП №1), и иначе никак. Это верно? Они ссылаются на то, что договор с прежним должником ИП №2 уже расторгнут, и акт за последний месяц сразу оформляется на нового должника... Вот это меня смущает... Потому как из этого плавно вытекают проблемы с принятием в налоговом учете этих расходов у прежнего должника...
• Цитата: НКК, у меня еще такой вопрос, если можно. Booking выставляет документы на комиссионное вознаграждение сразу на нового должника (ИП №1), и иначе никак. Это верно? Они ссылаются на то, что договор с прежним должником ИП №2 уже расторгнут, и акт за последний месяц сразу оформляется на нового должника... Вот это меня смущает... Потому как из этого плавно вытекают проблемы с принятием в налоговом учете этих расходов у прежнего должника...

  Добрый день!
  
  Налоговые вопросы, как мы уже поняли, нужно обсуждать в новой теме.
  
  Что касается оформления документа со стороны Booking, то все зависит от момента составления такого документа. Если документ составляется после заключения договора с Booking, который Вы указали в первом сообщении темы, думаю, Booking верно оформляет документ уже на ИП № 1 как новую сторону договора.
• НКК, да, они составляют этот акт уже сентябрем, когда действует договор с новым должником ИП №1. Получается, верно.
  
  Хорошо, спасибо )))